Перейти к содержимому
Бухкит

Калькулятор НДС

Введите сумму и выберите ставку — калькулятор покажет сумму без налога, сам налог и сумму с налогом, а также итог прописью.

Расчёт выполняется в браузере — введённые данные никуда не отправляются.

Что нужно сделать
Ставка НДС

Как пользоваться

  1. 1

    Выберите, что нужно: выделить НДС из суммы или начислить его сверху.

  2. 2

    Введите сумму.

  3. 3

    Выберите ставку: 22% — основная с 2026 года, 10% — льготная, 5 и 7% — для упрощённой системы, 0% — экспорт.

  4. 4

    Посмотрите сумму без налога, сам налог и итог, в том числе прописью.

Как изменился НДС в 2026 году

С 1 января 2026 года основная ставка НДС выросла с 20 до 22%. Ставка применяется по дате отгрузки: если товар отгружен в 2026 году, налог считается по 22%, даже когда аванс получен в 2025 году по прежней ставке.

Льготная ставка 10% сохранилась для продуктов питания, детских товаров, лекарств, медицинских изделий и периодических печатных изданий. Ставка 0% применяется при экспорте и международных перевозках и требует подтверждения документами.

Расчётные ставки и когда они нужны

Когда налог уже сидит в цене, применяется расчётная ставка: 22/122 вместо 22% и 10/110 вместо 10%. Так налог выделяют при получении аванса, при удержании налога налоговым агентом и при продаже имущества, которое учитывалось вместе с НДС.

Ошибка здесь стоит денег: если умножить сумму с налогом на 22%, налог получится завышенным, а покупатель заплатит больше, чем нужно. Режим «Выделить НДС» в калькуляторе как раз использует расчётную ставку.

Пониженные ставки 5 и 7% для упрощённой системы

Упрощенцы, у которых доходы превысили 20 млн ₽, платят НДС. Они могут выбрать обычные ставки с правом на вычет или пониженные 5 и 7%, но тогда входной налог к вычету не принимается.

Выбор выгоден тем, у кого мало входного НДС: например, услуги без больших закупок. Если же товар закупается с налогом, обычная ставка с вычетом обычно выгоднее — посчитайте оба варианта на своих цифрах.

Частые вопросы

Какая ставка НДС действует в 2026 году?
Основная ставка — 22%, она выросла с 20% с 1 января 2026 года. Ставка 10% сохранилась для продуктов, детских товаров, лекарств и печатных изданий, 0% — для экспорта и международных перевозок. Для упрощённой системы действуют пониженные ставки 5 и 7%.
Как выделить НДС из суммы?
Сумма умножается на ставку и делится на 100 плюс ставка. Для 22% это сумма × 22 ÷ 122. Например, из 122 000 ₽ выделяется 22 000 ₽ налога, остаётся 100 000 ₽ без НДС.
Как начислить НДС на сумму?
Сумма умножается на ставку и делится на 100. Для 22% это сумма × 22 ÷ 100: на 100 000 ₽ начисляется 22 000 ₽, к оплате выходит 122 000 ₽.
Когда применяются ставки 5 и 7%?
Их выбирают организации и ИП на упрощённой системе, у которых доходы превысили 20 млн ₽ и появилась обязанность платить НДС. При пониженных ставках нельзя принимать к вычету входной налог, поэтому выгоду нужно считать заранее.
Как округляется налог?
Сумма налога считается в рублях и копейках, до двух знаков после запятой. Округление до целых рублей в счёте-фактуре не допускается.

Может пригодиться

Другие инструменты раздела «Калькуляторы»