Калькулятор УСН и страховых взносов ИП

Как пользоваться

1. 1

   Выберите объект налогообложения, кто платит налог и есть ли работники.

2. 2

   Если в регионе действует пониженная ставка, укажите её.

3. 3

   Введите доходы, расходы и взносы за работников по кварталам.

4. 4

   Посмотрите авансовые платежи, налог за год и взносы ИП за себя.

Частые вопросы

Какие ставки УСН действуют в 2026 году?

6% при объекте «доходы» и 15% при объекте «доходы минус расходы». Регионы могут устанавливать пониженные ставки для отдельных видов деятельности и категорий налогоплательщиков — проверьте закон своего региона и при необходимости укажите ставку в калькуляторе.

Сколько страховых взносов платит ИП за себя в 2026 году?

Фиксированные взносы — 57 390 ₽, плюс 1% с дохода свыше 300 000 ₽, но не больше 321 818 ₽. Фиксированная часть платится до 28 декабря 2026 года, 1% — до 1 июля 2027 года.

Как уменьшить налог УСН «доходы» на страховые взносы?

ИП без работников уменьшает налог на взносы за себя полностью, вплоть до нуля. Организации и ИП с работниками уменьшают налог на взносы за работников и за себя не больше чем на 50%.

Что такое минимальный налог?

При объекте «доходы минус расходы» по итогам года нужно заплатить не меньше 1% от всех доходов, даже если обычный налог получился меньше или расходы больше доходов.

Когда на УСН нужно платить НДС?

С 2026 года освобождение от НДС сохраняется при доходах до 20 млн ₽ за год. При превышении НДС нужно платить с месяца, следующего за превышением. Лимит доходов для применения УСН в 2026 году — 490,5 млн ₽.

Когда платить авансы и налог за год?

Авансовые платежи — до 28 апреля, 28 июля и 28 октября. Налог за год организации платят до 28 марта, ИП — до 28 апреля следующего года.